Formation – Finance pour non-financiers

Évaluer la performance économique et financière – Réaliser une analyse financière

Pour progresser, tout cadre doit comprendre les mécanismes financiers, identifier les leviers de la performance financière, savoir faire un rapide diagnostic ou une analyse financière. Cette connaissance lui est indispensable pour :

Mesurer l’incidence de ses décisions sur la santé financière de son entreprise ;

Comprendre les exigences de la direction en matière de rentabilité et d’investissements ;

Dialoguer efficacement avec les responsables comptables et financiers.

Cette formation à l’analyse financière pour non-financiers d’une durée de 2 jours approfondit tous les éléments utiles à l’atteinte durable de ces objectifs professionnels.

REFERENCE 19204

DUREE : 2 JOURS

PRIX : 1900€ HT

 

PRIX : 5000€ HT

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PROGRAMME DE LA FORMATION

Pré-requis

Avoir une maitrise de base de l’outil informatique

Public

  • Responsable non-financier.

Pré formation

Examen de niveau

PENDANT LA FORMATION (en groupe)

1 – Appliquer la logique financière

  • « Vendre pour réaliser un bénéfice implique d’investir, d’avancer de la trésorerie et donc de financer ».
  • Le compte de résultat, film de l’activité d’une période.
  • Le bilan, état des capitaux employés et des financements.
  • Immobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie.
  • Capital, réserves, emprunts, fournisseurs.
  • Mécanismes de l’amortissement et des provisions.

2 – Évaluer les équilibres financiers

  • Fonds de roulement – Besoin en fonds de roulement = Trésorerie.
  • Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes.
  • Leviers opérationnels pour améliorer la gestion du BFR.
  • Financer la croissance, solvabilité.
  • Incidence du modèle économique sur les capitaux employés.

Mise en situationExercices : présenter les équilibres financiers, diagnostiquer les crises de trésorerie.

3 – Évaluer l’activité et la profitabilité

  • Interpréter l’évolution des ventes.
  • SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), résultat d’exploitation, courant.
  • Capacité d’AutoFinancement (CAF) : excédent de trésorerie.
  • Diagnostic des variations du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes.

4 – Exploiter les ratios

  • Profitabilité, BFR, capacité de remboursement, trésorerie, couverture des frais financiers par l’exploitation.

5 – Évaluer la rentabilité

  • Rentabilité économique (ROCE) : synthèse performance opérationnelle. Rentabilité pour l’actionnaire (ROE).

6 – Évaluer la performance par les flux de trésorerie

  • Dynamique entre flux opérationnel et d’investissement, flux de trésorerie disponible (free cash).

7 – Analyser selon une démarche structurée

  • Les 4 étapes de l’analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité. Points forts et faibles, décisions ou pistes d’actions.

Mise en situationÉtudes de cas : analyse financière sur 3 ans d’une PME industrielle. Micro-diagnostic d’une entreprise de distribution.

8 – Chiffrer l’incidence des actions opérationnelles

  • Leviers opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client.

    OBJECTIFS DE LA FORMATION

    • Comprendre le compte de résultat et le bilan.
    • Comprendre les mécanismes financiers de l’entreprise.
    • Se familiariser avec les indicateurs de performance économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie disponible (free cash-flow). 
    • S’initier au tableau de flux. Repérer ses leviers d’actions sur le résultat et la trésorerie.

    LES SOLUTIONS DE FINANCEMENT

    OPCO et financement de la formation

    Les opérateurs de compétences (OPCO, ex-OPCA) travaillent avec Cegos depuis de nombreuses années. Leurs missions évoluent depuis janvier 2019 grâce à la loi « Avenir professionnel ». Toutefois, plusieurs dispositifs de financement sont accessibles selon les critères de prise en charge de chaque OPCO.

    Pour plus d’information, une équipe de gestionnaires spécialisée vous accompagne dans le choix de vos formations et la gestion administrative.

    LES AVIS SUR LA FORMATION