Analyse financière d’une banque : lire les états, mesurer le risque et conclure
Décrypter le bilan et le compte de résultat d'un établissement de crédit pour en évaluer la solidité
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Les états financiers d'une banque ne se lisent pas comme ceux d'une entreprise industrielle. L'essentiel du bilan est constitué d'engagements, le produit net bancaire remplace le chiffre d'affaires et le coût du risque pèse directement sur le résultat. Les grilles classiques d'analyse financière y perdent vite leur pertinence.
Deux jours pour acquérir une lecture propre au secteur bancaire, du produit net bancaire aux exigences prudentielles, et pour construire un diagnostic argumenté. Le travail s'appuie sur des états publiés par des établissements aux modèles d'activité différents.
Objectifs pédagogiques
- Identifier la structure du bilan et du hors-bilan bancaire
- Décomposer le produit net bancaire par ligne d'activité
- Analyser le coefficient d'exploitation et le coût du risque
- Interpréter les ratios de solvabilité et de liquidité
- Apprécier l'exposition aux risques de taux et de crédit
- Rédiger une note de diagnostic argumentée
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Comprendre un bilan fait d'engagements
- Repérer l'organisation du bilan bancaire
- Situer les emplois et les ressources clientèle
- Traiter le hors-bilan et les engagements donnés
- Identifier les portefeuilles de titres et leur classement
Du produit net bancaire au résultat net
- Décomposer la marge d'intérêt et les commissions
- Analyser les frais généraux et le coefficient d'exploitation
- Mesurer le poids du coût du risque
- Comparer les modèles de banque de détail et de financement
Mesurer la solidité de l'établissement
- Comprendre la logique des fonds propres réglementaires
- Lire les ratios de solvabilité et de levier
- Suivre les indicateurs de liquidité
- Apprécier la qualité du portefeuille de crédits
Construire une opinion argumentée
- Bâtir une grille d'analyse par ratios
- Comparer un établissement à ses pairs
- Identifier les signaux de fragilité
- Rédiger une note de synthèse destinée à un comité
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
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À qui s'adresse cette formation ?
Analystes financiers auditeurs contrôleurs de gestion et cadres bancaires appelés à évaluer la situation d'un établissement de crédit.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Le bilan bancaire n'a ni stocks ni cycle d'exploitation classique, et le hors-bilan y porte une part importante du risque. La session part de cette spécificité : structure du bilan, décomposition du produit net bancaire, coefficient d'exploitation, coût du risque puis ratios de solvabilité et de liquidité.
Ce décalage s'analyse en rapprochant la charge du risque de l'évolution des encours douteux, des taux de couverture et des reprises de provisions. Les travaux montrent comment identifier un effet de calendrier ou de méthode avant de conclure à une amélioration réelle de la qualité du portefeuille.
Elle reprend la lecture du bilan et du hors-bilan, la décomposition du produit net bancaire par ligne d'activité, l'analyse de la rentabilité et du coût du risque, puis l'appréciation de la solvabilité, de la liquidité et de l'exposition aux taux. Elle se termine par une conclusion argumentée sur la situation de l'établissement.