Contrôle de gestion bancaire : mesurer la marge, allouer les coûts et restituer
Mesurer la rentabilité par produit par client et par agence dans un établissement bancaire
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Dans une banque le résultat ne se lit pas comme dans une entreprise industrielle. La marge d'intérêt dépend de taux de cession interne dont la construction est rarement expliquée, les charges centrales se déversent sur les réseaux selon des clés rediscutées chaque année et la rentabilité d'un client dépend du capital consommé.
Cette formation courte reprend la chaîne complète du contrôle de gestion bancaire : décomposition du produit net bancaire, taux de cession interne, déversement des charges, allocation des fonds propres puis restitution par axe d'analyse. Elle prépare aussi le dialogue de gestion et les objections qu'il suscite.
Objectifs pédagogiques
- Décomposer le produit net bancaire par activité et par axe d'analyse
- Expliquer la construction et l'usage des taux de cession interne
- Déverser les charges des fonctions support sur les entités opérationnelles
- Allouer les fonds propres et calculer une rentabilité ajustée du risque
- Préparer et conduire le dialogue de gestion avec les directions concernées
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Comprendre ce que l'on mesure
- Composition du produit net bancaire
- Axes d'analyse par produit client centre de profit et agence
- Sources de données et rapprochement avec la comptabilité
- Périmètre retenu et conventions de mesure
Le cœur du modèle de pilotage
- Principe et construction des taux de cession interne
- Isolement de la marge commerciale et de la marge de transformation
- Coûts directs et charges des fonctions centrales
- Clés de déversement et facturation interne
- Coût du risque affecté aux entités
Du chiffre à la décision
- Allocation des fonds propres aux activités
- Rentabilité ajustée du risque et comparaison entre entités
- Construction du budget et suivi des écarts
- Restitution aux directions opérationnelles
- Traitement des contestations de chiffres
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Contrôleurs de gestion en établissement bancaire responsables du pilotage de la performance et responsables financiers de réseau.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
La matière première change : on décompose le produit net bancaire par activité et par axe d'analyse, on s'appuie sur des taux de cession interne pour affecter le coût des ressources, et on alloue des fonds propres pour calculer une rentabilité ajustée du risque.
Le déversement se prépare autant qu'il se calcule : choix des inducteurs, traçabilité de la méthode et restitution aux entités opérationnelles. La formation traite la préparation et la conduite du dialogue de gestion avec les directions concernées, là où ces choix sont discutés.
Leur construction et leur usage sont expliqués en séance, donc aucune maîtrise préalable n'est supposée. Il est en revanche utile d'avoir en tête l'organisation de votre établissement, ses activités et ses axes d'analyse, car les travaux portent sur la décomposition du produit net bancaire.