Rolling forecast : construire, actualiser et piloter les prévisions glissantes
Remplacer le budget figé par une prévision réactualisée qui sert réellement aux décisions de gestion
- Certifié Qualiopi
- 1 jour — 7 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Le budget annuel est obsolète dès le premier trimestre et le réatterrissage se fabrique dans l'urgence à partir de fichiers dispersés. Les managers passent des semaines à produire un chiffre qu'ils savent faux et le comité de direction pilote avec un retard structurel sur la réalité de l'activité.
Cette journée de 7 heures porte sur la prévision glissante et non sur le suivi budgétaire classique. Elle traite du choix de l'horizon et de la maille, de la sélection des inducteurs qui portent réellement la prévision, de l'organisation d'un cycle d'actualisation court et de la mesure de la qualité prédictive obtenue au fil des cycles.
Objectifs pédagogiques
- Définir l'horizon la maille et la fréquence adaptés à l'activité
- Sélectionner les inducteurs qui portent l'essentiel de la prévision
- Construire un modèle de prévision glissante alimenté par les opérationnels
- Organiser un cycle d'actualisation court avec un calendrier tenable
- Mesurer la qualité prédictive et corriger le modèle d'un cycle à l'autre
- Articuler la prévision glissante avec le budget et la communication financière
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Horizon maille fréquence et périmètre
- Ce que la prévision glissante change par rapport au budget annuel
- Choix de l'horizon roulant et de la maille d'analyse
- Fréquence d'actualisation et charge acceptable pour les contributeurs
- Périmètre couvert et éléments laissés hors du modèle
- Conditions de réussite et résistances habituelles
Inducteurs hypothèses et scénarios
- Identification des inducteurs d'activité et de coût réellement explicatifs
- Articulation entre données réalisées et hypothèses prospectives
- Modélisation du chiffre d'affaires et des charges variables
- Traitement des engagements des projets et des éléments non récurrents
- Construction de scénarios et de fourchettes plutôt que d'un point unique
Animation gouvernance et qualité prédictive
- Calendrier du cycle et répartition des rôles entre contrôle et opérations
- Animation des revues de prévision et arbitrages rendus
- Mesure de l'écart entre prévision et réalisé par horizon
- Détection des biais systématiques des contributeurs
- Place du budget annuel et usage vis-à-vis de la direction
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
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À qui s'adresse cette formation ?
Contrôleurs de gestion et responsables du contrôle budgétaire ainsi que directeurs financiers responsables FP et A et managers opérationnels contributeurs aux prévisions
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Les deux coexistent dans la plupart des organisations : le budget garde son rôle d'engagement et de communication, le rolling forecast donne la vision actualisée qui sert aux décisions. La formation traite explicitement leur articulation et le risque de double travail qu'elle fait courir.
En limitant la prévision aux inducteurs qui en portent l'essentiel et en fixant un cycle court avec un calendrier tenable. La session aide à choisir la maille, l'horizon et la fréquence, puis à concevoir un support de saisie qui demande peu de temps au contributeur.
En mesurant l'écart entre la prévision et le réalisé par inducteur, et non seulement sur le total. Les participants construisent cet indicateur de qualité prédictive et s'en servent pour corriger le modèle plutôt que pour juger les contributeurs.