Finance pour dirigeants : lire un bilan, piloter la trésorerie et arbitrer ses projets
Dialoguer d'égal à égal avec son expert-comptable et décider à partir des bons indicateurs financiers
- Certifié Qualiopi
- 3 jours — 21 h
- Présentiel ou à distance
- Fondamental
- Finançable OPCO
Un dirigeant non financier reçoit chaque année des états qu'il signe sans toujours pouvoir les interroger. Le résultat paraît satisfaisant pendant que la trésorerie se tend et les projets d'investissement s'arbitrent à l'intuition faute de méthode de calcul partagée avec ses interlocuteurs.
Trois jours pour acquérir la lecture financière utile à la décision : comprendre la formation du résultat, suivre la trésorerie et évaluer un projet. Le parcours s'adresse à des dirigeants qui pilotent l'ensemble de l'entreprise et non à des comptables qui produisent les états.
Objectifs pédagogiques
- Lire un bilan et un compte de résultat et en expliquer les grandes masses
- Calculer et interpréter les principaux soldes de gestion
- Suivre le besoin en fonds de roulement et anticiper les tensions de trésorerie
- Évaluer la rentabilité d'un investissement et son mode de financement
- Construire un tableau de bord financier adapté à sa structure
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Comprendre ce que disent le bilan et le compte de résultat
- Structure du bilan et logique entre actif et passif
- Formation du résultat et nature des charges
- Annexe et informations qui changent la lecture
- Questions à poser à son expert-comptable
Passer des chiffres au diagnostic
- Soldes intermédiaires de gestion
- Marge et structure des coûts
- Seuil de rentabilité et effet de volume
- Comparaison dans le temps et avec le secteur
Là où se joue la survie de l'entreprise
- Besoin en fonds de roulement et cycle d'exploitation
- Délais clients fournisseurs et rotation des stocks
- Plan de trésorerie glissant
- Solutions de financement à court terme
Arbitrer entre les projets
- Estimation des flux attendus d'un projet
- Critères de rentabilité et durée de retour
- Choix entre autofinancement emprunt et location
- Effet du financement sur la structure du bilan
Suivre sans se noyer dans les chiffres
- Choix d'un nombre limité d'indicateurs
- Articulation entre budget et réalisé
- Analyse des écarts et décisions associées
- Communication des chiffres aux équipes et aux partenaires
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Dirigeants de PME gérants membres de comités de direction et cadres dirigeants sans formation financière initiale.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Oui, le parcours part de la lecture du bilan et du compte de résultat et de leurs grandes masses, sans supposer de bagage comptable. Il conduit ensuite aux soldes de gestion, au besoin en fonds de roulement et à l'évaluation de la rentabilité d'un investissement.
C'est le point qui amène le plus souvent les dirigeants, et il se traite par le besoin en fonds de roulement : délais clients, rotation des stocks et conditions fournisseurs immobilisent de l'argent que le résultat ne reflète pas. Vous apprenez à suivre ces postes et à anticiper les tensions.
Le choix dépend de la structure de l'activité, mais il porte toujours sur la marge, l'évolution du besoin en fonds de roulement, la position de trésorerie et le niveau d'endettement. Vous construisez votre propre tableau pendant la session et repartez avec une maquette alimentée par vos chiffres.