Loi de finances 2026 : décrypter les mesures et adapter ses conseils patrimoniaux
Lire la loi de finances du point de vue du conseil patrimonial et savoir ce qui change pour ses clients
- Certifié Qualiopi
- 0,43 jour — 3 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Chaque début d'année le conseil patrimonial doit reprendre ses recommandations à la lumière d'un texte voté tardivement. Les clients s'inquiètent des annonces relayées par la presse. Les arbitrages engagés à l'automne précédent sont remis en question et les simulations réalisées avec les paramètres antérieurs deviennent inexactes.
Cette conférence de trois heures présente les mesures de la loi de finances 2026 qui touchent la détention et la transmission du patrimoine privé. Elle distingue ce qui s'applique immédiatement de ce qui produira effet plus tard et indique les points à reprendre dans les dossiers en cours ainsi que les messages à adresser aux clients concernés.
Objectifs pédagogiques
- Situer les mesures de la loi de finances 2026 intéressant le patrimoine privé
- Mesurer les effets des changements sur l'imposition des revenus du capital
- Analyser les évolutions applicables à la transmission et aux structures de détention
- Identifier les dossiers clients à reprendre en priorité
- Formuler des recommandations tenant compte des dates d'entrée en vigueur
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Repérer ce qui concerne vraiment le conseil
- Architecture de la loi et mesures intéressant les particuliers
- Distinction entre mesures pérennes et mesures temporaires
- Dates d'entrée en vigueur et situations en cours
- Points restés en débat lors des travaux parlementaires
Traduire le texte en fiscalité du client
- Imposition des revenus mobiliers et immobiliers
- Traitement des plus-values de cession
- Dispositifs d'investissement concernés par le texte
- Effets sur les enveloppes d'épargne
Reprendre les dossiers en cours
- Évolutions touchant les donations et les successions
- Structures de détention et sociétés patrimoniales
- Arbitrages à réexaminer dans les dossiers ouverts
- Messages à adresser aux clients concernés
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
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Prochaines sessions
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À qui s'adresse cette formation ?
Conseillers en gestion de patrimoine banquiers privés notaires et juristes intervenant auprès d'une clientèle privée.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Le champ retenu est celui du patrimoine privé : imposition des revenus du capital, transmission et structures de détention. Les mesures de la loi de finances 2026 sans effet sur la clientèle patrimoniale sont écartées, afin de concentrer le temps disponible sur celles qui imposent de reprendre des dossiers.
En croisant les mesures nouvelles avec les schémas déjà en place dans le portefeuille : structures de détention, opérations en cours de réalisation et arbitrages de rémunération. Une grille de tri est proposée pour distinguer ce qui appelle une action immédiate de ce qui peut attendre.
Chaque mesure est resituée avec son calendrier d'application, car une opération engagée avant ou après cette échéance ne relève pas du même régime. Les recommandations formulées intègrent cette chronologie, en particulier pour les opérations de transmission déjà engagées.