Audit des déclarations fiscales : contrôler la liasse, corriger et sécuriser
Vérifier les déclarations de l'entreprise avant l'administration et régulariser les anomalies à temps
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Les déclarations fiscales sont souvent établies dans l'urgence de la clôture, par des personnes différentes et à partir de données qui ne sont jamais rapprochées entre elles. Une TVA déclarée qui ne colle pas avec les comptes, une réintégration oubliée ou une incohérence entre la liasse et les annexes deviennent autant de points d'entrée pour un contrôle.
Deux jours pour organiser un audit interne des déclarations : cartographier les obligations, rapprocher méthodiquement comptabilité et déclarations, documenter les contrôles effectués et traiter les anomalies détectées.
Objectifs pédagogiques
- Cartographier les obligations déclaratives et les risques associés
- Contrôler la cohérence entre la comptabilité et les déclarations
- Vérifier les retraitements du résultat fiscal
- Rapprocher la TVA déclarée des données comptables
- Documenter les contrôles réalisés et régulariser les anomalies
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Savoir ce que l'entreprise doit déclarer
- Recenser les déclarations dues au regard des activités
- Identifier les échéances et les responsables de chaque dépôt
- Repérer les zones de risque propres à l'entreprise
- Construire le programme de travail de l'audit
Remonter de la comptabilité à la liasse
- Rapprocher le résultat comptable et le résultat fiscal
- Vérifier les réintégrations et les déductions extra-comptables
- Contrôler le suivi des déficits et des crédits d'impôt
- Examiner la cohérence entre la liasse et les annexes
Rapprocher les flux et les déclarations
- Rapprocher le chiffre d'affaires comptable et la base déclarée
- Vérifier le traitement des opérations particulières
- Contrôler la TVA déductible et les régularisations
- Examiner les autres déclarations périodiques de l'entreprise
Corriger avant d'être corrigé
- Décider de l'opportunité et de la forme d'une régularisation
- Constituer le dossier de justification des positions retenues
- Organiser la conservation des pièces et des fichiers
- Préparer l'entreprise à une demande de l'administration
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Responsables fiscaux chefs comptables comptables uniques et collaborateurs de cabinet chargés des déclarations de l'entreprise.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Sur leur contrôle : cartographier les obligations déclaratives et les risques associés, vérifier la cohérence entre comptabilité et déclarations, contrôler les retraitements du résultat fiscal, rapprocher la TVA déclarée des données comptables et documenter les contrôles réalisés.
On rapproche période par période en isolant les décalages d'exigibilité, les opérations non soumises et les écritures de régularisation, ce qui fait apparaître les écarts structurels et les anomalies réelles. La formation fait conduire ce rapprochement jusqu'à sa justification écrite.
Le périmètre contrôlé, la méthode employée, les rapprochements opérés, les anomalies relevées et les régularisations décidées doivent être formalisés. La formation montre comment construire ce dossier de contrôle pour qu'il serve aussi bien à la revue interne qu'en cas de vérification.