Business plan financier : modéliser le prévisionnel, le BFR et le plan de financement
Construire sur tableur un modèle financier cohérent reliant résultat trésorerie et besoin de financement
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Un prévisionnel qui affiche un résultat positif mais oublie le besoin en fonds de roulement conduit droit à la rupture de trésorerie. Les modèles construits dans l'urgence enchaînent les fragilités : hypothèses noyées dans les formules, délais de règlement ignorés, plan de financement bouclé à la main, impossibilité de tester un scénario sans casser le fichier.
Ces deux jours portent exclusivement sur la construction du modèle financier sur tableur. La partie rédactionnelle du business plan est laissée de côté au profit de l'architecture du fichier, du chaînage résultat bilan trésorerie et de l'analyse de sensibilité.
Objectifs pédagogiques
- Structurer un modèle financier séparant hypothèses calculs et restitutions
- Construire le compte de résultat prévisionnel à partir des hypothèses d'activité
- Calculer le besoin en fonds de roulement et son évolution
- Établir le plan de financement et le prévisionnel de trésorerie
- Conduire une analyse de sensibilité et présenter les scénarios
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Construire un fichier lisible et auditable
- Séparer les feuilles d'hypothèses de calcul et de restitution
- Nommer les paramètres et proscrire les valeurs saisies en dur
- Poser les conventions de périodicité et de signe
- Mettre en place les contrôles de cohérence du fichier
Chiffrer l'activité et la marge
- Modéliser le chiffre d'affaires par volume et par prix
- Distinguer charges variables et charges fixes
- Intégrer la masse salariale et son évolution
- Calculer la marge le point mort et le résultat d'exploitation
Relier le résultat à la trésorerie réelle
- Modéliser les délais clients fournisseurs et les stocks
- Calculer le besoin en fonds de roulement et sa variation
- Construire le tableau de flux et le prévisionnel de trésorerie
- Identifier les périodes de tension et leur ampleur
Boucler le modèle et tester sa robustesse
- Chiffrer les investissements et leurs amortissements
- Construire le plan de financement et les tableaux d'emprunt
- Boucler le bilan prévisionnel et vérifier l'équilibre
- Réaliser une analyse de sensibilité sur les hypothèses clés
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Responsables administratifs et financiers contrôleurs de gestion trésoriers comptables et consultants amenés à bâtir un prévisionnel chiffré.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Le programme porte sur la partie chiffrée : structuration d'un modèle séparant hypothèses, calculs et restitutions, compte de résultat prévisionnel, besoin en fonds de roulement, plan de financement et prévisionnel de trésorerie. La rédaction de la partie stratégique et commerciale n'est pas traitée.
Une projection annuelle moyenne masque les pics de trésorerie : le travail consiste à décomposer les délais de règlement clients, les délais fournisseurs et les stocks sur un pas mensuel. Les exercices portent sur la traduction de ces délais en besoin de financement et sur l'effet d'une croissance rapide.
La maîtrise des formules courantes et des références de cellules suffit, le programme portant sur la structure du modèle plutôt que sur des fonctions avancées. À l'issue, vous savez bâtir un prévisionnel cohérent, conduire une analyse de sensibilité et présenter plusieurs scénarios chiffrés.