Déclarations fiscales courantes : établir la TVA, contrôler l’IS et déclarer la CET
Produire les déclarations de TVA d'IS et de CET dans les délais avec des contrôles qui tiennent
- Certifié Qualiopi
- 3 jours — 21 h
- Présentiel ou à distance
- Fondamental
- Finançable OPCO
Les déclarations fiscales se préparent souvent à partir d'un export comptable repris à la main, sans contrôle de cohérence avec les comptes. Les écarts se découvrent l'année suivante lors d'une demande de l'administration et personne ne sait retrouver la façon dont le montant déclaré a été obtenu.
Trois jours pour installer une méthode de préparation déclaration par déclaration. Le parcours couvre la taxe sur la valeur ajoutée, l'impôt sur les sociétés et la contribution économique territoriale : règles applicables, construction du montant à déclarer, contrôles de cohérence avec la comptabilité et constitution du dossier justificatif.
Objectifs pédagogiques
- Situer chaque déclaration dans le calendrier fiscal de l'entreprise
- Établir une déclaration de TVA à partir des données comptables
- Contrôler la cohérence entre les comptes de taxe et les montants déclarés
- Préparer le calcul de l'impôt sur les sociétés et les tableaux associés
- Déterminer les éléments à déclarer au titre de la contribution économique territoriale
- Constituer un dossier justificatif opposable en cas de demande de l'administration
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Savoir ce qui est dû et quand
- Recenser les déclarations applicables selon le régime de l'entreprise
- Organiser un calendrier fiscal partagé avec le service comptable
- Identifier les interlocuteurs et les modalités de dépôt
- Anticiper les conséquences d'un dépôt tardif ou incomplet
Le cœur du travail mensuel
- Déterminer le fait générateur et l'exigibilité de la taxe
- Appliquer les règles de territorialité aux opérations courantes
- Vérifier les conditions de déduction et les exclusions
- Traiter les régularisations et les opérations particulières
Du grand livre à la déclaration
- Construire la déclaration à partir des comptes de taxe
- Rapprocher le chiffre d'affaires déclaré et le chiffre d'affaires comptabilisé
- Justifier le solde des comptes de taxe en fin de période
- Corriger une erreur détectée après le dépôt
Du résultat comptable au résultat fiscal
- Identifier les réintégrations et les déductions courantes
- Suivre les déficits reportables et leur utilisation
- Positionner les acomptes et le solde d'impôt sur les sociétés
- Renseigner les tableaux de la liasse liés au résultat fiscal
Les déclarations annuelles et leur justification
- Déterminer les éléments servant de base à la cotisation foncière des entreprises
- Identifier les entreprises concernées par la cotisation sur la valeur ajoutée
- Préparer les déclarations annuelles et leurs annexes
- Classer les justificatifs pour répondre à une demande de l'administration
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Comptables collaborateurs de cabinet et assistants de gestion chargés de préparer les déclarations fiscales de l'entreprise.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Le fil conducteur est déclaratif : situer chaque obligation dans le calendrier fiscal, établir la déclaration de TVA depuis les données comptables, préparer les éléments de l'impôt sur les sociétés et de la contribution économique territoriale. Les calculs sont vus dans la mesure où ils alimentent une déclaration.
Vous construisez un rapprochement périodique entre les comptes de TVA collectée et déductible et les montants portés sur la déclaration, puis vous analysez les écarts récurrents. Les causes habituelles sont reprises une à une : décalage d'exigibilité, opération mal qualifiée, écriture passée hors période.
Vous constituez au fil de l'eau un classement reliant chaque déclaration déposée aux états comptables qui la fondent et aux explications des écarts. La session montre comment tenir ce dossier sans surcharge de travail, en s'appuyant sur les contrôles déjà réalisés chaque mois.