Finance d’entreprise : diagnostiquer, arbitrer les investissements et piloter le cash
Trois outils pour lire la santé financière arbitrer un investissement et sécuriser la trésorerie
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Les décisions financières se prennent souvent avec un tableau de bord hérité et des ratios dont plus personne ne connaît le mode de calcul. Le diagnostic reste descriptif, l'arbitrage entre projets se fait à l'intuition et la trésorerie est constatée après coup plutôt qu'anticipée.
Deux jours pour installer trois outils réellement utilisés en direction financière : le diagnostic par les soldes intermédiaires et les flux, le choix d'investissement par l'actualisation et la prévision de trésorerie glissante. Chaque outil est construit sur tableur à partir d'états financiers réels puis interprété devant le groupe.
Objectifs pédagogiques
- Établir un diagnostic financier à partir des états financiers
- Analyser la formation du résultat et la structure de financement
- Construire un tableau de flux de trésorerie exploitable
- Évaluer la rentabilité d'un investissement par l'actualisation des flux
- Bâtir une prévision de trésorerie glissante et suivre ses écarts
- Présenter des conclusions financières à une direction générale
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Lire les comptes pour décider
- Analyser la formation du résultat par les soldes intermédiaires de gestion
- Apprécier la structure de financement et l'équilibre du bilan
- Calculer et interpréter le besoin en fonds de roulement
- Situer l'entreprise par rapport à son secteur d'activité
Suivre l'argent plutôt que le résultat
- Construire un tableau de flux à partir de bilans successifs
- Distinguer les flux d'exploitation d'investissement et de financement
- Expliquer l'écart entre résultat et variation de trésorerie
- Repérer les signaux d'alerte dans l'évolution des flux
Arbitrer entre des projets concurrents
- Construire les flux prévisionnels d'un projet d'investissement
- Actualiser les flux et calculer les critères de rentabilité
- Tester la sensibilité du projet à ses hypothèses clés
- Comparer des projets de durées et de montants différents
Anticiper la position de trésorerie
- Bâtir un budget de trésorerie à partir des encaissements et des décaissements
- Mettre en place une prévision glissante et l'actualiser
- Analyser les écarts entre prévision et position réelle
- Préparer les décisions de financement à court terme
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Directeurs administratifs et financiers responsables comptables contrôleurs de gestion et dirigeants suivant la performance financière de leur entreprise.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Les deux, avec un fil conducteur : partir du diagnostic financier tiré des états financiers, puis passer à l'évaluation de la rentabilité d'un investissement par l'actualisation des flux et au pilotage de la trésorerie prévisionnelle. La consolidation et l'évaluation d'entreprise ne sont pas au programme.
L'écart vient du décalage entre le résultat et les flux réellement encaissés ou décaissés, principalement par le besoin en fonds de roulement et les échéances de financement. Le tableau de flux de trésorerie construit en séance sert à localiser l'origine de ce décalage et à en tirer des actions.
Deux à trois exercices de liasse fiscale ou de comptes annuels permettent de travailler sur son cas réel. Vous en sortez capable de construire un tableau de flux, d'évaluer un projet par actualisation, de bâtir une prévision de trésorerie glissante et de présenter vos conclusions à une direction générale.