Fiscalité d’entreprise : réviser, sécuriser et anticiper ses obligations
Réactiver ses réflexes fiscaux et sécuriser les déclarations courantes de son entreprise
- Certifié Qualiopi
- 3 jours — 21 h
- Présentiel
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Revenir à la fiscalité d'entreprise après plusieurs années sans la pratiquer laisse un sentiment d'incertitude : la logique générale est restée mais les réflexes se sont émoussés sur la déductibilité d'une charge, la territorialité d'une opération ou le remplissage des tableaux de la liasse.
Trois jours en présentiel pour réactiver ces réflexes puis traiter les cas délicats. Le parcours reprend les points de méthode avant d'entrer dans les opérations qui déclenchent le plus de demandes de justification.
Objectifs pédagogiques
- Situer les principaux impôts et le calendrier déclaratif de l'entreprise
- Déterminer le résultat fiscal à partir du résultat comptable
- Qualifier une opération au regard de la taxe sur la valeur ajoutée
- Traiter fiscalement les acquisitions et les cessions d'immobilisations
- Constituer la documentation justifiant les positions fiscales retenues
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Remettre chaque impôt à sa place
- Distinguer les impôts assis sur le résultat de ceux assis sur l'activité
- Repérer le calendrier déclaratif de l'entreprise
- Identifier les interlocuteurs et les canaux de dépôt
- Organiser sa documentation fiscale
Passer du résultat comptable au résultat imposable
- Traiter les réintégrations et les déductions courantes
- Apprécier la déductibilité d'une charge
- Suivre les déficits et leur imputation
- Renseigner les tableaux de la liasse fiscale
Sécuriser l'impôt le plus contrôlé
- Déterminer le territoire d'imposition d'une opération
- Fixer le fait générateur et l'exigibilité
- Apprécier le droit à déduction et ses limites
- Traiter les opérations réalisées avec l'étranger
Traiter ce qui sort de la routine
- Traiter les acquisitions et les cessions d'immobilisations
- Suivre amortissements et dépréciations sur le plan fiscal
- Calculer les plus-values et les moins-values
- Identifier les régimes particuliers applicables
Se préparer avant la première demande
- Répondre à une demande d'information de l'administration
- Constituer les justificatifs des positions prises
- Organiser une revue fiscale annuelle interne
- Identifier les sujets nécessitant un avis spécialisé
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Comptables et responsables comptables reprenant une activité fiscale contrôleurs de gestion et collaborateurs de cabinets en reprise de poste.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Elle situe d'abord les principaux impôts et le calendrier déclaratif, puis approfondit ce qui occupe réellement un service comptable : le passage du résultat comptable au résultat fiscal, la qualification des opérations au regard de la TVA et le traitement des immobilisations. C'est un cadre général, pas une spécialisation sur un impôt donné.
La difficulté est d'identifier les retraitements récurrents et les positions prises avant votre arrivée, qui continuent de produire leurs effets. La formation propose une méthode de reprise : lecture des liasses antérieures, reconstitution des réintégrations et déductions, et constitution d'une documentation justifiant les positions retenues.
Déterminer un résultat fiscal à partir du résultat comptable, qualifier une opération courante au regard de la TVA, traiter l'acquisition et la cession d'une immobilisation, et tenir le calendrier déclaratif. Les montages complexes restent hors champ, mais vous saurez les repérer et les faire remonter.