Patrimoine du dirigeant : arbitrer, structurer la détention et transmettre
Traiter le patrimoine du dirigeant et celui de son entreprise comme un ensemble et non comme deux dossiers
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Le patrimoine du dirigeant est le plus souvent concentré dans son entreprise. Tant que l'activité se développe la question est repoussée : la rémunération est arbitrée au fil de l'eau, la protection du conjoint n'est pas organisée et la transmission n'est abordée qu'à l'arrivée d'un acquéreur. Les marges de manœuvre se referment alors très vite.
Ces deux jours suivent le cycle de vie de l'entreprise et du dirigeant. Le participant réalise un diagnostic patrimonial complet, arbitre entre les modes de rémunération, structure la détention des titres et de l'immobilier professionnel puis prépare une transmission familiale ou une cession.
Objectifs pédagogiques
- Établir un diagnostic reliant le patrimoine privé et le patrimoine professionnel
- Arbitrer entre les modes de rémunération selon la situation du dirigeant
- Organiser la protection du dirigeant et de sa famille
- Structurer la détention des titres et de l'immobilier d'exploitation
- Préparer une transmission familiale ou une cession à un tiers
- Accompagner le dirigeant après la cession dans le remploi des capitaux
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Voir l'entreprise et le patrimoine privé ensemble
- Recueil des données patrimoniales professionnelles et familiales
- Analyse du régime matrimonial et de ses effets sur les titres
- Évaluation de la dépendance du patrimoine à l'entreprise
- Identification des risques en cas de décès ou d'incapacité
- Formalisation des objectifs et du calendrier du dirigeant
Arbitrer entre revenu immédiat et couverture durable
- Comparaison des modes de perception du revenu selon la forme sociale
- Conséquences sur la protection sociale et les droits futurs
- Dispositifs d'épargne salariale et d'épargne retraite accessibles au dirigeant
- Prévoyance du dirigeant et protection du conjoint
- Articulation avec la trésorerie et les besoins de l'entreprise
Organiser les actifs avant qu'il ne soit tard
- Intérêt et limites de la société holding
- Détention de l'immobilier d'exploitation et choix du véhicule
- Démembrement de propriété appliqué aux titres et à l'immobilier
- Pactes d'associés et gouvernance familiale
- Endettement et effet de levier sur la structuration
Préparer la sortie plusieurs années à l'avance
- Préparation de la transmission familiale et engagements de conservation des titres
- Donation avant cession et précautions à respecter
- Préparation de l'entreprise à la cession et audit d'acquisition
- Négociation des garanties consenties à l'acquéreur
- Remploi des capitaux et accompagnement du dirigeant après la vente
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
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À qui s'adresse cette formation ?
Conseillers en gestion de patrimoine, banquiers privés, experts-comptables, notaires, avocats et conseillers d'entreprise accompagnant des dirigeants et des actionnaires familiaux.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Elle fait l'inverse : le diagnostic relie les deux, parce que les arbitrages de rémunération, la détention des titres et celle de l'immobilier d'exploitation produisent leurs effets de part et d'autre. Les recommandations sont construites sur cette vue d'ensemble.
En posant d'abord ses besoins de revenus, son horizon et sa situation familiale avant d'évoquer des supports d'investissement. La session traite cette phase de l'après-cession, souvent négligée, avec la structuration de la détention des capitaux et la protection du conjoint.
Une connaissance générale des statuts suffit : ces régimes sont repris à l'occasion de l'arbitrage entre modes de rémunération. La session suppose en revanche l'habitude de lire des comptes sociaux et des statuts, supports utilisés pour structurer la détention des titres et de l'immobilier d'exploitation.