Pilotage par le cash : réduire le besoin en fonds de roulement et prévoir sa trésorerie
Faire de la trésorerie un indicateur partagé bien au-delà de la seule direction financière
- Certifié Qualiopi
- 2 jours — 14 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Une entreprise rentable peut manquer de trésorerie. Les stocks gonflent pour sécuriser la production, les délais accordés aux clients s'allongent sous la pression commerciale et les investissements sont décidés sans plan de financement. La direction financière court après l'encaissement alors que les décisions qui immobilisent la trésorerie se prennent ailleurs.
Ces deux jours placent la trésorerie au centre du pilotage. Le participant mesure les composantes du besoin en fonds de roulement, construit une prévision de trésorerie fiable, identifie les leviers d'amélioration dans chaque fonction de l'entreprise et prépare le plan d'actions qui les mobilise.
Objectifs pédagogiques
- Mesurer les composantes du besoin en fonds de roulement et leur évolution
- Construire une prévision de trésorerie glissante à partir des flux réels
- Identifier les leviers de génération de trésorerie dans chaque fonction
- Chiffrer le gain attendu d'une action d'amélioration
- Animer un plan d'actions impliquant les directions opérationnelles
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Relier le bilan aux décisions quotidiennes
- Décomposition du besoin en fonds de roulement par cycle
- Écart entre résultat comptable et variation de trésorerie
- Lecture du tableau de flux comme outil de pilotage
- Repérage des décisions opérationnelles qui immobilisent la trésorerie
Savoir ce qui va se passer
- Construction d'une prévision par encaissements et décaissements
- Fiabilisation des hypothèses de délais de règlement
- Prévision glissante et comparaison avec les réalisations
- Analyse des écarts de prévision et correction du modèle
Agir là où la trésorerie se forme
- Réduction des délais et sécurisation du poste clients
- Politique de stocks et arbitrage entre niveau de service et immobilisation
- Conditions de paiement fournisseurs et équilibre de la relation
- Arbitrage entre acquisition et location financière d'un équipement
Faire de la trésorerie un objectif partagé
- Traduction des enjeux de trésorerie pour chaque fonction
- Indicateurs suivis par les directions opérationnelles
- Animation d'un comité de suivi et rythme des revues
- Intégration de la trésorerie dans les objectifs et les arbitrages
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Responsables administratifs et financiers, trésoriers, contrôleurs de gestion, responsables du crédit clients, dirigeants de petites et moyennes entreprises et responsables achats.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
La mesure de ses composantes sert de point de départ, mais l'essentiel porte sur les leviers actionnables dans chaque fonction : achats, administration des ventes, production, recouvrement. Chaque action retenue est chiffrée en gain de trésorerie attendu avant d'être portée devant la direction.
En traduisant l'objectif dans des termes qui les concernent : délai de paiement négocié, niveau de stock, conditions accordées au client, qualité de la facturation. La formation travaille l'animation d'un plan d'actions transverse et la restitution des gains obtenus à chaque direction.
L'encours clients et fournisseurs par échéance, les flux récurrents de paie et de fiscalité et l'historique des encaissements réels suffisent pour démarrer. La session montre comment articuler cette prévision avec les données comptables sans attendre une refonte du système d'information.