Recouvrement judiciaire des créances client : décider, engager et suivre la procédure
Décider quand passer au judiciaire et piloter la procédure jusqu'à l'encaissement ou à la perte assumée
- Certifié Qualiopi
- 3 jours — 21 h
- Présentiel ou à distance
- Perfectionnement
- Finançable OPCO
Le passage au recouvrement judiciaire est souvent décidé trop tard et sans calcul. Le dossier part chez l'avocat quand la relance a échoué sans que la solvabilité du débiteur ait été vérifiée ni le coût de la procédure rapporté au montant en jeu. Le poste client s'alourdit et les provisions arrivent en fin d'exercice sans anticipation.
Ces trois jours traitent le recouvrement judiciaire du point de vue du créancier financier. Ils portent sur la décision d'agir la sélection de la procédure le pilotage des intervenants et les conséquences comptables. L'angle est celui du pilotage du poste client et non celui de la technique procédurale détaillée.
Objectifs pédagogiques
- Évaluer la solvabilité d'un débiteur avant d'engager des frais de procédure
- Décider du passage au judiciaire à partir d'un rapport entre coût et enjeu
- Sélectionner la procédure adaptée au montant et au degré de contestation
- Piloter les intervenants externes et suivre l'avancement des dossiers
- Traiter les conséquences comptables des créances douteuses et des pertes
- Construire un tableau de bord du contentieux client
Programme de la formation
Avant la formation
Analyse du besoin et test de positionnement. Vos réponses sont partagées avec votre formateur afin d'adapter la formation à votre niveau et votre contexte professionnel.
Ce qui se joue avant le premier retard de paiement
- Vérifier les mentions et les preuves attachées à la facture
- Utiliser les conditions générales de vente comme appui au recouvrement
- Mettre en place des garanties et des sûretés adaptées
- Surveiller les signaux de dégradation d'un client
- Organiser la veille sur la situation juridique des débiteurs
Comparer le coût de l'action et l'espérance de récupération
- Évaluer la solvabilité réelle du débiteur
- Chiffrer le coût complet de la procédure envisagée
- Estimer le délai probable de récupération
- Comparer la poursuite l'abandon et la cession de créance
- Formaliser la décision et ses critères pour le comité
Orienter chaque dossier vers la voie la plus rapide
- Situer les procédures disponibles selon le montant et la contestation
- Préparer le dossier de pièces transmis au conseil
- Rédiger l'instruction donnée à l'intervenant externe
- Anticiper les contestations du débiteur
- Suivre l'obtention et la signification du titre
Tenir la chaîne du titre jusqu'à l'encaissement
- Articuler le travail du conseil et celui du commissaire de justice
- Suivre les mesures d'exécution engagées et leur rendement
- Contrôler les frais facturés par les intervenants
- Négocier un protocole de paiement en cours de procédure
- Réagir à l'ouverture d'une procédure collective du débiteur
Traduire le contentieux dans les comptes et dans les indicateurs
- Identifier le basculement d'une créance en créance douteuse
- Apprécier la dépréciation à constater sur un dossier contentieux
- Traiter la perte définitive et ses conséquences sur la taxe collectée
- Construire les indicateurs de suivi du contentieux client
- Restituer l'état du poste client à la direction financière
Après la formation
E-learning accessible en illimité dans le temps. Évaluation de niveau afin de suivre votre progression.
Les points forts
Les avis de nos apprenants
Prochaines sessions
Aucune session programmée sur ce lieu pour le moment. Demandez une date.
À qui s'adresse cette formation ?
Credit managers responsables recouvrement comptables clients trésoriers et responsables administratifs et financiers en charge du poste client.
Financer cette formation
Mon Pôle Formation est un organisme certifié Qualiopi au titre des actions de formation. À ce titre, cette formation est éligible aux principaux dispositifs de financement de la formation professionnelle.
Le plan de développement des compétences regroupe l'ensemble des actions de formation décidées par l'employeur. Votre OPCO prend généralement en charge les coûts pédagogiques, et parfois la rémunération, les frais de transport, de repas et d'hébergement.
Tous les salariés peuvent en bénéficier, quels que soient la nature et la durée de leur contrat. Rapprochez-vous de votre service RH ou formation : nous montons le dossier avec vous.
Vous versez chaque année une Contribution à la Formation Professionnelle. Elle ouvre droit à une prise en charge par votre fonds d'assurance formation : FIFPL, AGEFICE, FAFCEA, VIVEA ou OPCO selon votre activité.
Nous préparons pour vous le devis, le programme détaillé et l'attestation nécessaires au dossier.
Selon votre projet professionnel, France Travail peut financer tout ou partie de la formation via l'Aide Individuelle à la Formation. Le dossier se construit avec votre conseiller à partir de notre devis.
Vous pouvez régler la formation directement, en une fois ou jusqu'à 6 fois sans frais. Contactez un conseiller pour définir l'échéancier : 01 87 66 57 66.
Questions fréquentes
Il n'existe pas de seuil universel : la décision se construit en rapprochant le montant en jeu, la solvabilité apparente du débiteur, le degré de contestation et le coût prévisible de la procédure. La formation fournit une grille d'arbitrage qui rend ce choix explicite et traçable, au lieu de le laisser à l'appréciation de chaque gestionnaire.
Les signaux se lisent dans les informations publiques sur l'entreprise, dans l'historique de paiement du compte et dans le comportement du débiteur face aux relances. La formation montre comment organiser cette vérification en amont, pour éviter d'obtenir une décision de justice contre un débiteur hors d'état de l'exécuter.
Le dossier rassemble les éléments contractuels, les factures, la preuve de la livraison ou de la prestation, la trace des relances et la mise en demeure. La formation détaille cette constitution, le pilotage des intervenants externes, puis le traitement comptable des créances douteuses lorsque le recouvrement échoue.